2018 lyckades jag återköpa två små gamla pensionssparanden – ett IPS och ett pensionssparkonto – som jag trodde skulle vara låsta till pensionsåldern. Det fungerade eftersom värdet var lågt. Reglerna finns kvar, men beloppsgränser och villkor behöver beskrivas med dagens regler.
Ett IPS får normalt avslutas i förtid utan särskilt medgivande från Skatteverket om behållningen är högst ett prisbasbelopp. För större belopp krävs i andra fall särskilt medgivande. Kontrollera alltid aktuella villkor hos institutet och Skatteverket innan du agerar.
Vad gjorde jag 2018?
Jag hade två små äldre pensionssparanden på totalt omkring 14 000 kronor. De hade startats under tiden privat pensionssparande fortfarande var skattemässigt attraktivt för vanliga löntagare.
När jag upptäckte att små pensionssparanden kunde återköpas ansökte jag hos Avanza. Pengarna betalades ut efter preliminär skatt och jag kunde därefter själv disponera nettot.
Vad är IPS?
IPS, individuellt pensionssparande, är ett bundet pensionssparande. Pengarna är normalt avsedda att betalas ut som pension och beskattas när de betalas ut.
För de flesta anställda försvann avdragsrätten för privat pensionssparande för länge sedan, vilket gjorde IPS betydligt mindre attraktivt som nytt sparande. Gamla konton finns däremot fortfarande kvar.
Kan man återköpa IPS 2026?
Ja, i vissa fall. Skatteverkets regler medger förtida avslutning av ett pensionssparkonto om behållningen är högst ett prisbasbelopp. I andra situationer krävs särskilt medgivande från Skatteverket.
Det betyder inte att alla gamla IPS automatiskt bör tömmas. Jämför skatt, avgifter, placeringsmöjligheter och vad institutet faktiskt tillåter.
Varför ville jag ta ut pengarna?
Mitt motiv var kontroll och enkelhet. Beloppet var litet och jag ville hellre ha nettot i ett sparande jag själv kunde disponera än ytterligare ett litet bundet konto att hålla reda på.
Men det här är ett typiskt område där “det fungerade för mig 2018” inte ska läsas som generell rådgivning. Skatteregler och individuella villkor spelar stor roll.
Så skulle jag göra i dag
- Kontrollera kontotyp och aktuellt värde.
- Läs institutets regler för återköp.
- Kontrollera aktuell prisbasbeloppsgräns och Skatteverkets regler.
- Räkna på skatten vid utbetalning.
- Bestäm först därefter om ett återköp faktiskt förbättrar din situation.
Originalinläggets viktigaste lärdom håller ändå: gamla småkonton är värda att gå igenom. Ibland finns det mer flexibilitet än man tror.
Detta gjorde jag för något år sedan. Mycket bättre att ta "smällen" idag.
För mig blev det starten på min aktiekarriär :)
Mvh PB?
C